英国房产指南 (香港及海外买家适用)
以下是海外及香港买家购买英国房产时所进行的一般程序,此投资指南适用於伦敦丶曼彻斯特丶伯明翰及利物浦等城市。
第一步:预留单位
买家选定合适项目的单位,然後与我们签订「预留表格」,并向发展商支付订金,订金约£1,000至£5,000英磅不等(不设退还)。
第二步:委托律师处理买卖合约文件
买家签署委托书以授权英国执业律师为买家办理签署买卖合约事宜。
第三步:支付首期
签订买卖合同後,买家需要将楼价约10%-25%汇入开发商律师的户口内。
第四步:办理英国房产按揭
交房前六个月,买家需要开始向银行办理英国房产按揭手续。我们将会为海外买家建议最合适的英国房产按揭方案。
第五步:缴付部份房价
部份英国房产需於签订合约後6个月再缴付部份房价。(每个开發商及项目的付款时间表均有所不同,海外买家需留意合同上列明的付款时间。)
第六步:交房
当你於英国的项目竣工时,律师会通知海外买家验房(买家可以亲自到当地验房或委托当地验房师)。验房後,律师会告知准确的交房日期。交房日当天,银行会将贷款总额支付给开发商,房价的馀额也务必在此之前支付。买家拿到锁匙,便完成该项目的买卖。
第七步:出租英国房产
买家拿到锁匙後,可以委托英国租务管理公司全权管理你的英国房产。他们所提供的服务包括寻找租客,对物业检查并维修,替业主支付水费丶物业管理费和市政费等,然後从业主的户口内的租金收入中扣除。
英国房产的常见问题
问: 海外买家购买英国房产时,英国房产贷款最高可达多少成?
答: 最高贷款额可达7成,利率低至3.25%,年期长达25年。(英国房产按揭因应买家及银行而异)
问: 购买/持有英国房产时的各项支出
- 律师费:购买/出售英国房产的律师费约为£1,300英镑至£2,000英镑。海外买家可以委托他们自己的律师,或者我们可以转介律师给您。
- 管理费 (Management Fee): 是每月向管理公司缴交的费用,视乎单位的面积,一般是每平方呎£2 -£4。
- 租务管理公司佣金 (Letting Fee): 租务管理费为业主租出物业时,约每月租金的8%-10%,如租期是一年,将收取一年总租金的10%。租务管理公司提供服务如房屋租赁服务,帮助业主选择优质租客,及代缴纳因物业出租而产生的各种税项。
- 地产代理费用:当您通过当地的地产代理商出售你的英国房产时,需支付楼价的2% - 4%予地产代理。
海外买家购买英国房产的税项支出
一次性的税项包括:
- 印花税 Stamp Duty Land Tax (SDLT): 在英国买房,印花税是最重要的英国财产交易税,也是金额最大的费用支出。通常在房产交易完成的30天同时缴纳。根据物业的产权,用途不同,额度标准也有所区别。
早前英国政府宣佈实行印花税假期,凡于2020年7月8日至2021年3月31日期间购买英国房产,买家均可享受印花税减免。而英镑£500,000或以下的英国房产更无须缴付印花税。(注意: 买家必须于此优惠期间收楼及完成交易方可获得印花税优惠)
以下是印花税假期间的印花税计算方法:
房价 (英镑£) | 首置买家 | 非首置买家 |
£0 ~ £500,000 | 0% | 3% |
£500,001 ~ £925,000 | 5% | 8% |
£925,001 ~ £1,500,000 | 10% | 13% |
£1,500,000以上 | 12% | 15% |
以下是印花税假期后,即2021年3月31日后的印花税计算方法:
房价 (英镑£) | 首置买家 | 非首置买家 | 加上海外买家2%额外印花税 |
£0 ~ £125,000 | 0% | 3% | 5% |
£125,001 ~ £250,000 | 2% | 5% | 7% |
£250,001 ~ £925,000 | 5% | 8% | 10% |
£925,001~ £1,500,000 | 10% | 13% | 15% |
£1,500,000以上 | 12% | 15% | 17% |
- 地租(Ground Rent): 地租没有固定金额,每个房产的地租均有差异。一些较新的公寓,地租可能为£200至£300一年,而很多前政府福利救济公寓可能只需£10一年。
- 个人所得税(Income Tax): 在英国,海外投资者出租单位所赚取的利润,需要向英国政府申报租金收入,税率为租金收入的20%,但相关支出透过申报房产支出可作减免。英国护照持有人更可享有£11,000的免税额。
- 市政物业税(Council tax): 如果单位以出租为目的,业主就不用缴纳市政物业税,这是租客的责任。英国每栋物业收取不同市政物业税,具体收取金额在入伙前告知,该项费用由租客支付,与业主无关。
- 增值税(Capital Gain Tax): 出售时房产增值部分需缴增值税18%-28%,而海外投资者必须於出售房产後的30天内向HMRC汇报。
利润 (英镑£) | 税率 |
低於£11,100 | 0% |
£11,101 - £31,800 | 18% |
£31,801或以上 | 28% |